税务师一对一咨询日

2019-01-08

央行撒网：明年起，微信、支付宝交易5万以上的，都给我上报！

来自财经网的报道，从2019年1月1日起，央行关于非银支付机构开展大额交易报告的新规实施，包括微信支付，支付宝等在内的非银行第三方支付机构以下交易情况必须上报，根据该通知要求：

1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金收支。

2、非自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。

3、自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。

4、自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。

支付宝、微信支付这些账户5万元以上的大额交易要上报了。这个通知施行后意味着，个人账户的大额交易及流水异常将接受央行监控管理；这之中，不仅仅包括银行账户收支情况、网络银行收支记录，还将包括支付宝、微信支付等非银支付机构的记录。今后，我们个人使用支付宝或者微信购物消费达到5万块钱以上、转账金额达到20万以上，就有可能被列入大额可疑交易进行监控。

哪些交易会被认为是可疑的？

1.短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

2.资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

3.资金收付流向与企业经营范围明显不符；

4.企业日常收付与企业经营特点明显不符；

5.周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

6.相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

7.长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

8.短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；

9.存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

10.个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；

11.与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；

12.频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；

13.有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

14.中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

15.金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。注意：实际中金融机构按自己规定的情形或标准来判断。

会有哪些影响？

1、业内人士分析，大额交易报告的上报主要面向金融机构，企业和个人不涉及额外履行报告责任；

2、在实际合法合规交易中几乎无感知，将由交易背后的非银机构按要求上报；

3、该新规主要是预防洗钱和非法融资等行为，企业和个人正常交易和业务办理不受影响、境内个人年度购汇便利化额度不变、个人外汇业务政策调整不涉及。

为什么支付信息会被要求上报呢？

分析认为，第三方支付机构交易合规化是今后监管的重点。互联网金融从业机构也将被纳入反洗钱和反恐融资统一监管框架之下。这是央行为了反洗钱工作的需要，以往央行只要求银行业的金融机构上报大额交易，对于非银支付机构没有要求，但是随着第三方支付机构的规模不断扩大，交易数据越来越高，这个问题就凸显出来了。

合理合法管理财富，配置身份，依法降低税负是唯一出路

央行一张张大网撒过来，不论是CRS还是个税改革，对高净值人士来说，不仅意味着财富隐私的透明化，也意味着资金出境的愈加困难。在如此“压力山大”之下，该如何突破重围呢？外联出国财富专家认为，行之有效的方法之一，就是转变公民身份，通过海外身份来保护财富的私密性。

总结来说，国内不管是对个税还是资产的管制都越来越严格，受全球政策影响最大的无疑是想要办理移民的高净值人群，全球资产配置要趁早，永远都是不变的真理。合法避税是在税法许可范围内，通过合法手段对经营活动或个人财务进行精心安排，在满足税法条文规定条件的同时，减轻税收负担。对于CRS时代下中国大陆境内的高净值人士来说，移民及海外资产配置是合理避税行之有效的敲门砖。

目前，已有越来越多的高净值人士加码海外投资，并以其为敲门砖获取移民身份。其中，圣基茨更是被称为中国富人移民的热地。

据了解，在移民项目中圣基茨热度最高：

1、圣基茨护照在市场占有率高达30%，备受高净值人群认可。

2、圣基茨是英联邦成员国，无个人所得税，无资本收益税，企业免税期可达5年，新增退税最长5年，护照可免签国超过154个国家和地区。

3、另外，由于圣基茨无移民监，在拿到身份之后，可继续留在国内创富。

因此，圣基茨护照高含金量的护照大受追捧。